Об информировании налоговых органов о зарубежных счетах

[dil]

В процессе обсуждения в журнале Киберкота всплыл интересный вопрос.

Федеральный закон “О валютном регулировании и валютном контроле” от 10.12.2003 N 173-ФЗ налагает определённые обязанности на резидентов РФ и ограничивает валютные операции, которые вправе совершать резиденты. В частности:

“Статья 9. Валютные операции между резидентами
1. Валютные операции между резидентами запрещены, за исключением:”

и дальше перечень из 19 пунктов исключений, но в целом они таки запрещены. Кроме того,

“Статья 12. Счета резидентов в банках, расположенных за пределами территории Российской Федерации
…
2. Резиденты обязаны уведомлять налоговые органы по месту своего учета об открытии (закрытии) счетов (вкладов) и об изменении реквизитов счетов (вкладов), указанных в части 1 настоящей статьи, не позднее одного месяца со дня соответственно открытия (закрытия) или изменения реквизитов таких счетов (вкладов) в банках, расположенных за пределами территории Российской Федерации …”

А для нерезидентов всё проще:
“Статья 10. Валютные операции между нерезидентами
1. Нерезиденты вправе без ограничений осуществлять между собой переводы иностранной валюты со счетов (с вкладов) в банках за пределами территории Российской Федерации на банковские счета (в банковские вклады) в уполномоченных банках или банковских счетов (банковских вкладов) в уполномоченных банках на счета (во вклады) в банках за пределами территории Российской Федерации или в уполномоченных банках. …”

При этом понятие резидентства определяется так:
“6) резиденты:
а) физические лица, являющиеся гражданами Российской Федерации, за исключением граждан Российской Федерации, признаваемых постоянно проживающими в иностранном государстве в соответствии с законодательством этого государства;”

Вопрос к залу: если я гражданин РФ, подпадающий под это положение, то как я должен объяснять российскому банку и налоговым органам, что в соответствии с законами иного государства я не являюсь валютным резидентом РФ, и положения о резидентах на меня не распространяются?

Оригинал этой записи. Комментировать можно тут или там.

Любые материалы из этого блога запрещается использовать на сайте livejournal.ru в любой форме и любом объёме

Comments

[sfy-y.livejournal.com]

Вы это серьёзно?

Паспорт должкн быть, а другие документы - дополнение.

[cybernatic-cat.livejournal.com]

Не-а.
Банально: человек получил green card в Штатах. Никаких отметок об этом в российской загранпаспорте не делается, и делаться не может. Меж тем, вполне себе постоянное проживание.

Впрочем, бывают ситуации и ещё веселее: въехал по визе гостевой или бизнесовой, нашёл работу, работодатель оформил H1. В этом случае меняется только статус аппликанта. То есть, человек получает SSN, разрешение на работу, то-сё - а вот проставлять новую визу в паспорт вовсе не обязательно, если оный человек не собирается пересекать границу. И паспорт, таким образом, ни в куда не нужен...

[motto.livejournal.com]

Тем не менее: если ты хочешь в России оперировать не локальным паспортом, а заграном, то тебе нужно встать на консульский учет. И именно это, а не гринкард делает тебя с точки зрения русского закона нерезидентом. Ну или отказ от гражданства

[dil.livejournal.com]

Ты о каком резидентстве говоришь? Миграционном, налоговом, валютном, таможенном?
В России разве её гражданин может оперировать загранпаспортом? По закону он удостоверяет личность только при въезде и выезде, а внутри страны должен использоваться внутренний.

[motto.livejournal.com]

Я тебе в другом комменте описал контекст: ты можешь использовать загран для удостоверения личности, если есть штамп о консульском учете.
Я так понимаю, что эта логика касается не только банков

[dil.livejournal.com]

ты можешь использовать загран для удостоверения личности, если есть штамп о консульском учете
Правда что ли? В каком законе об этом написано?

[deadracoon.livejournal.com]

паспорт есть, визы в нем нет.
паспорт необязательно в России получать.
Для жительства в других странах необязательно нужна виза.

[dil.livejournal.com]

Точнее сказать, для жительства виза обычно вообще не нужна. Она нужна для въезда в страну, а если из неё никуда не выезжать, то визу можно и не получать. По крайней мере, в Ирландии так.

[cybernatic-cat.livejournal.com]

В Штатах то же самое. Виза интересует только пограничников. Остальных интересует лишь такое понятие, как статус человека на территории страны.